Фінансовий моніторинг в Україні – це багаторівнева система контролю, спрямована на виявлення, запобігання та мінімізацію ризиків, пов’язаних із незаконними фінансовими операціями, зокрема відмиванням доходів, отриманих злочинним шляхом, фінансуванням тероризму, корупційними схемами та незаконним виведенням капіталу за кордон. Основною метою моніторингу є забезпечення прозорості фінансових потоків, захист економічних інтересів держави, дотримання міжнародних стандартів боротьби з фінансовими злочинами та підвищення довіри до банківської системи.
Україна активно впроваджує передові методи фінансового контролю, орієнтуючись на рекомендації Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF), що сприяє посиленню регулювання, автоматизації моніторингових процесів та підвищенню відповідальності суб’єктів фінансової діяльності.
Правове регулювання фінансового моніторингу
Фінансовий моніторинг в Україні ґрунтується на нормах законодавства, яке регулює заходи боротьби з фінансовими злочинами та забезпечує виконання міжнародних зобов’язань України. Контроль за фінансовими операціями також регулюється підзаконними актами Національного банку України (НБУ), Державної служби фінансового моніторингу України (Держфінмоніторинг), Державної податкової служби та інших органів, які встановлюють порядок моніторингу та взаємодію між суб’єктами й державними структурами.
Важливим аспектом є відповідність міжнародним стандартам, таким як рекомендації FATF, що дозволяє Україні ефективно боротися з транснаціональними злочинами та мінімізувати ризики порушення фінансової безпеки.
Основні функції фінансового моніторингу включають:
- Виявлення підозрілих операцій, які можуть бути пов’язані з відмиванням коштів або фінансуванням тероризму;
- Контроль за рухом грошових коштів і активів фізичних та юридичних осіб;
- Запобігання незаконному виведенню капіталу за кордон;
- Дотримання міжнародних стандартів FATF (Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей).
Хто є суб’єктами фінансового моніторингу?
Фінансовий моніторинг здійснюється на двох рівнях – первинному та державному.
Суб’єкти первинного фінансового моніторингу – це установи та особи, які зобов’язані відстежувати і аналізувати фінансові операції клієнтів. До них належать:
- Банки та інші фінансові установи;
- Страхові компанії та ломбарди;
- Нотаріуси, адвокати, аудитори;
- Брокери, ріелтори, оператори лотерей та букмекерських ставок;
- Компанії, що займаються обміном валют, електронними платежами, криптовалютами.
Ці суб’єкти зобов’язані ідентифікувати клієнтів, аналізувати їх фінансову активність та передавати інформацію про підозрілі операції до Державної служби фінансового моніторингу України.
Державний рівень контролю включає Держфінмоніторинг, який координує роботу з Національним банком України, Державною податковою службою, правоохоронними органами та міжнародними партнерами.
Коли проводиться фінансовий моніторинг?
Контроль може бути ініційований у таких випадках:
- Проведення операцій на суму від 400 000 грн (або від 30 000 грн при розрахунках готівкою);
- Часті великі грошові перекази всередині країни або за кордон;
- Внесення значних готівкових коштів на банківський рахунок;
- Фінансові операції з офшорними юрисдикціями;
- Використання фінансових інструментів, що не відповідають звичайній діяльності клієнта;
- Транзакції, пов’язані з особами, які підпадають під санкції.
Банки та інші установи зобов’язані відстежувати типові та нетипові операції клієнта. Наприклад, якщо фізична особа з невеликими офіційними доходами раптово отримує великі суми або здійснює дорогі покупки, банк може вимагати документи, що підтверджують законність походження коштів.
Механізми фінансового моніторингу
Фінансові установи зобов’язані проводити комплексні перевірки в межах процедури KYC (Know Your Customer – «Знай свого клієнта»), яка включає:
- Ідентифікацію особи клієнта та його фінансового профілю;
- Оцінку джерела надходження коштів;
- Моніторинг поточних операцій на предмет відповідності заявленій діяльності;
- Аналіз підозрілих угод і передавання даних у Держфінмоніторинг у разі виявлення ризиків.
У разі виявлення аномальних транзакцій банк може:
- Запросити у клієнта документи, що підтверджують походження коштів, зокрема:
- Договори купівлі-продажу майна;
- Довідку про доходи або податкову декларацію;
- Документи про отримання спадщини, подарунків, дивідендів;
- Кредитні договори або виписки за інвестиційними рахунками.
- Призупинити або заблокувати операцію до завершення перевірки.
- Передати інформацію в Держфінмоніторинг для подальшого розслідування.
Ризики та наслідки недотримання норм фінансового моніторингу
Ігнорування запитів банку або відмова надати необхідні документи може призвести до серйозних наслідків:
- Блокування банківського рахунку та неможливість проведення операцій;
- Розірвання договору банківського обслуговування;
- Передавання інформації в податкові та правоохоронні органи;
- Нарахування штрафів і можлива конфіскація коштів;
- Кримінальна відповідальність за порушення норм фінансового законодавства.
Як уникнути проблем із фінансовим моніторингом?
Щоб мінімізувати ризики блокування рахунків і претензій з боку контролюючих органів, рекомендується:
- Завчасно планувати великі угоди – підготувати всі необхідні документи, що підтверджують джерело надходження коштів.
- Дотримуватися фінансової дисципліни – вести прозору діяльність, декларувати доходи, своєчасно сплачувати податки.
- Не використовувати схеми з офшорними рахунками та тіньовими операціями, оскільки вони автоматично привертають увагу фінансового моніторингу.
- Звертатися за юридичною підтримкою – досвідчені юристи допоможуть мінімізувати ризики, підготувати необхідні документи та захистити ваші права.
Юридична допомога при фінансовому моніторингу
Компанія Eternity Advocates надає повний спектр юридичних послуг у сфері фінансового права, зокрема:
- Консультації з питань фінансового моніторингу.
- Підготовку необхідних документів для банків і контролюючих органів.
- Супровід у разі блокування рахунків і відмови у проведенні операцій.
- Захист інтересів клієнтів у випадку неправомірних дій фінансових установ.
Фінансовий моніторинг в Україні є важливим інструментом боротьби з незаконними схемами, проте він також може створювати труднощі для законослухняних громадян. Щоб уникнути проблем, необхідно дотримуватися вимог законодавства та своєчасно звертатися за кваліфікованою юридичною підтримкою. Eternity Advocates допоможе вам розібратися в усіх нюансах і захистити ваші фінансові інтереси.
