Фінансовий моніторинг фізичних осіб — це механізм, націлений на ідентифікацію та запобігання неправомірним грошовим транзакціям, включаючи легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом, та підтримка терористичних організацій. В Україні ця система регулюється відповідним законодавством, а також підзаконними актами, які визначають порядок контролю.
До суб’єктів первинного спостереження відносяться банки, страхові компанії, нотаріуси, адвокати, брокери та інші фінансові організації. Вони зобов’язані ідентифікувати клієнтів, аналізувати їх транзакції і, при підозрілій активності, передавати інформацію до Держфінмоніторингу. Під особливим контролем перебувають операції з готівкою, міжнародні перекази, транзакції на суми понад 400 000 грн (або 30 000 грн при готівкових розрахунках), а також фінансові операції посадових осіб, нерезидентів і осіб, на яких накладено санкції.
Державний моніторинг координується Держфінмоніторингом, який взаємодіє з Нацбанком, податковими органами та правоохоронними структурами. У разі виявлення підозрілих операцій проводиться детальний аналіз, а матеріали можуть бути передані для подальшого розслідування.
Ця система є критично важливою для забезпечення фінансової стабільності країни, боротьби з тіньовою економікою та реалізація міжнародних зобов’язань України щодо легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом, та підтримка терористичних організацій.
Коли може здійснюватися фінансовий моніторинг
Такий контроль може проводитися при здійсненні підозрілих фінансових операцій, а також при значних грошових переказах. Він також можливий при внесенні великих готівкових сум на банківський рахунок, здійсненні операцій з офшорними рахунками або частому використанні фінансових інструментів, що не відповідають профілю клієнта. Моніторинг може бути ініційований державними органами, банками або іншими фінансовими установами, якщо виявлені ознаки потенційних порушень.
Механізми фінансового моніторингу
Банківські установи відіграють ключову роль у первинному фінансовому моніторингу. Вони зобов’язані перевіряти походження коштів клієнтів, особливо при великих транзакціях, таких як покупка нерухомості чи автомобілів. Згідно з Постановою Правління НБУ від 23.03.2022 р. № 60, перевірці підлягають готівкові кошти, що перевищують 400 тисяч гривень або еквівалент в іноземній валюті. Проте не тільки великі суми можуть привернути увагу. Нестандартні для клієнта операції або транзакції, що не відповідають його звичній фінансовій активності, також можуть стати підставою для перевірки. Наприклад, якщо на рахунок надходять значні суми, що не відповідають регулярним доходам клієнта, банк може запросити документи, які підтверджують законність їх походження.
Крім того, банки зобов’язані уважно відслідковувати операції, пов’язані з офшорними юрисдикціями, частими міжнародними переказами або діяльністю, яка може бути пов’язана з ризиком відмивання грошей або фінансування тероризму. У разі виявлення банком підозрілих операцій, він зобов’язаний передати інформацію до Державної служби фінансового моніторингу України для подальшого розслідування.
Також важливу роль у моніторингу відіграють клієнти, які є публічними посадовими особами, оскільки їх фінансова діяльність може привертати підвищену увагу. Банк зобов’язаний уважно стежити за операціями таких осіб, а також запросити додаткові підтвердження джерел їхніх коштів.
Якщо клієнт не надає необхідних документів або пояснень щодо походження коштів, банк має право припинити виконання операцій або навіть заблокувати рахунок до завершення перевірки. Порушення вимог фінансового моніторингу може призвести не тільки до санкцій для банку, але й до кримінальної відповідальності для клієнта, якщо його дії будуть визнані незаконними.
Документи для підтвердження походження коштів
У разі запиту від банку клієнт повинен надати документи, які підтверджують законність походження коштів. До таких документів відносяться:
- Довідка про заробітну плату;
- Договори купівлі-продажу майна;
- Податкові декларації;
- Документи про отримання спадщини;
- Інші офіційні документи, що підтверджують отримання коштів законним шляхом.
Ризики та наслідки недотримання вимог
Ігнорування запитів банку або відмова від надання необхідних документів може призвести до блокування рахунку та зупинки операцій. Інформація про підозрілі транзакції передається до Держфінмоніторингу для подальшого розслідування.
Фінансові установи зобов’язані перевіряти клієнтів (KYC) та аналізувати їх операції. У разі виявлення невідповідностей банк має право заморозити рахунок, запросити підтверджуючі документи або ініціювати поглиблену перевірку. У разі відмови клієнта від співпраці чи виявлення ознак незаконних схем можливий розрив договору банківського обслуговування.
Недотримання вимог фінансового моніторингу загрожує штрафами, конфіскацією коштів та кримінальною відповідальністю. Прозорість фінансових операцій і дотримання регуляторних норм є запорукою безперешкодного ведення діяльності.
Рекомендації щодо запобігання проблемам з фінансовим моніторингом
- Планування великих транзакцій: Перед проведенням значних операцій рекомендується проконсультуватися з юристом, щоб підготувати всі необхідні документи та уникнути можливих проблем.
- Дотримання фінансової дисципліни: Ведення прозорої фінансової діяльності та своєчасна сплата податків знижують ризик виникнення питань з боку банків та контролюючих органів.
- Звернення до професіоналів: У разі виникнення складнощів чи питань, пов’язаних з фінансовим моніторингом, варто звернутися до досвідчених юристів, які спеціалізуються в цій галузі.
Юридична фірма Eternity Advocates надає повний спектр послуг у сфері фінансового права, включаючи консультації з питань фінансового моніторингу фізичних осіб.
Наші спеціалісти допоможуть вам розібратися в складнощах законодавства та забезпечити захист ваших інтересів. Фінансовий моніторинг фізичних осіб є важливим інструментом забезпечення прозорості та законності фінансових операцій. Дотримання встановлених норм і своєчасне звернення за професійною допомогою допоможуть уникнути можливих проблем і зберегти вашу фінансову репутацію.
